Stand: 13. Oktober 2026. Das Pfändungsschutzkonto (P-Konto) ermöglicht natürlichen Personen, trotz einer Kontopfändung über einen gesetzlich geschützten Teil ihres Kontoguthabens zu verfügen. Das gilt nicht nur für Arbeitnehmer, sondern auch für Rentner, Empfänger von Sozialleistungen und Selbständige. Entscheidend ist das geschützte Guthaben, nicht allein die Herkunft der Zahlungseingänge.
Wie hoch ist der P-Konto-Freibetrag 2026?
Seit dem 1. Juli 2026 beträgt der automatisch geschützte monatliche Grundfreibetrag auf dem P-Konto 1.590 Euro. Wer im November oder Dezember zusätzlich Weihnachtsgeld erhält, sollte außerdem unseren Beitrag „Weihnachtsgeld in der Verbraucherinsolvenz 2026“ beachten. Er gilt grundsätzlich ohne besonderen Nachweis, soweit entsprechendes Guthaben vorhanden ist. Der Betrag kann unter gesetzlichen Voraussetzungen höher sein oder durch gerichtliche Anordnung abweichen. Die Freibeträge werden regelmäßig angepasst; deshalb sollte bei einer Pfändung stets der aktuelle Stand geprüft werden.
Warum 1.590 Euro und nicht 1.587,40 Euro? Die Pfändungsfreigrenzenbekanntmachung 2026 bestimmt ab dem 1. Juli 2026 einen monatlichen Grundbetrag nach § 850c ZPO von 1.587,40 Euro. Für das P-Konto wird dieser Betrag gemäß § 899 Abs. 1 ZPO auf die nächsten vollen zehn Euro aufgerundet. Deshalb beträgt der automatische Kontofreibetrag 1.590 Euro pro Kalendermonat. Eine Übersicht bietet auch der offizielle P-Konto-Wegweiser der Justiz.
Wann kann der geschützte Betrag erhöht werden?
Wer gesetzlichen Unterhalt leistet, Kindergeld erhält oder bestimmte Sozialleistungen bezieht, kann unter den Voraussetzungen der §§ 902 ff. ZPO einen höheren Schutzbetrag beanspruchen. Für gesetzliche Unterhaltspflichten gelten seit dem 1. Juli 2026 grundsätzlich zusätzliche Pauschalen von 597,42 Euro für die erste und jeweils 332,83 Euro für die zweite bis fünfte berücksichtigungsfähige Person. Daneben gibt es besondere Regeln für einzelne Leistungen und Nachzahlungen.
Solche Erhöhungen müssen gegenüber der Bank regelmäßig durch eine Bescheinigung nach § 903 ZPO nachgewiesen werden. Als Aussteller kommen insbesondere Arbeitgeber, Familienkassen, Sozialleistungsträger sowie geeignete Personen und Stellen im Sinne von § 305 Abs. 1 Nr. 1 InsO in Betracht. In besonderen Fällen kann eine Entscheidung des Vollstreckungsgerichts erforderlich sein.
Wie richte ich ein P-Konto ein?
- Sie können bei Ihrer Bank die Umwandlung Ihres bestehenden Zahlungskontos in ein P-Konto verlangen. Das gilt nach § 850k ZPO auch dann, wenn das bisherige Konto einen negativen Saldo aufweist; das P-Konto selbst wird auf Guthabenbasis geführt.
- Ist das Konto bereits gepfändet, kann die Bank zur Umstellung verpflichtet sein, das Konto ab Beginn des vierten auf das Verlangen folgenden Geschäftstags als P-Konto zu führen.
- Eine Person darf grundsätzlich nur ein einziges P-Konto führen.
- Für den Grundfreibetrag genügt die Einrichtung als P-Konto. Für weitergehenden Schutz sollten Bescheinigungen oder erforderliche Gerichtsbeschlüsse rechtzeitig vorgelegt werden.
Gilt der Pfändungsschutz auch für Selbständige?
Ja. Auch Selbständige können ein P-Konto führen. Der Grundschutz erfasst Guthaben aus unterschiedlichen Einkunftsarten. Bei betrieblichen Zahlungseingängen, größeren Einmalzahlungen und besonderen Vollstreckungssituationen kann zusätzlicher Beratungsbedarf entstehen. Das P-Konto schützt nicht automatisch sämtliche betrieblichen Einnahmen in unbegrenzter Höhe.
Was ist bei einer Insolvenz zu beachten?
Kontopfändung und Insolvenzverfahren sind zu unterscheiden. Die P-Konto-Regelungen können auch im Insolvenzverfahren eine wichtige Rolle für die Sicherung des notwendigen Lebensunterhalts spielen. Welche Beträge konkret zur Verfügung stehen und ob ergänzende Nachweise erforderlich sind, hängt vom Einzelfall ab. Mehr zum Verfahren lesen Sie in unserem Ratgeber zur Privatinsolvenz.
Häufige Fragen zum P-Konto 2026
Kann ein bereits gepfändetes Girokonto noch umgewandelt werden?
Ja. Ein bestehendes Zahlungskonto kann auch nach Eingang einer Kontopfändung in ein P-Konto umgewandelt werden. Nach § 850k Abs. 2 ZPO kann der Kontoinhaber verlangen, dass das Konto zu Beginn des vierten auf sein Verlangen folgenden Geschäftstags als P-Konto geführt wird. Wird die Umwandlung innerhalb eines Monats seit Zustellung des Überweisungsbeschlusses an die Bank veranlasst, kann der Kontopfändungsschutz nach § 899 Abs. 1 ZPO auch für zuvor gepfändetes Guthaben greifen. Entscheidend ist die rechtzeitige Antragstellung.
Geht nicht verbrauchtes geschütztes Guthaben am Monatsende verloren?
Nein, nicht sofort. Nach § 899 Abs. 2 ZPO bleibt nicht verbrauchtes pfändungsfreies Guthaben grundsätzlich auch in den drei folgenden Kalendermonaten zusätzlich geschützt. Für die praktische Berechnung kommt es auf die Reihenfolge der Gutschriften und Verfügungen an.
Reicht der Grundfreibetrag auch bei Unterhaltspflichten oder größeren Nachzahlungen?
Nicht immer. Bei gesetzlichen Unterhaltspflichten, Kindergeld und bestimmten Sozialleistungen kommen Erhöhungsbeträge nach § 902 ZPO in Betracht; Nachzahlungen können besonderen Regeln nach § 904 ZPO unterliegen. Je nach Fall sind eine P-Konto-Bescheinigung oder ein Beschluss des zuständigen Vollstreckungsgerichts beziehungsweise der Vollstreckungsbehörde erforderlich. Bei einzelnen Pfändungen, etwa wegen Unterhaltsforderungen, kann die geschützte Höhe auch vom allgemeinen Grundfreibetrag abweichen. Einen praktischen Überblick bietet der P-Konto-Wegweiser der Justiz.
Beratung zum P-Konto und zur Privatinsolvenz
WHP Rechtsanwälte unterstützt bei rechtlichen Fragen zur Kontopfändung, zur Durchsetzung erhöhter Freibeträge und zum Insolvenzverfahren. Wenn das Konto gesperrt ist, Unterlagen zur Erhöhung fehlen oder eine Schuldensanierung geprüft werden soll, nehmen Sie Kontakt zu unserer Kanzlei auf. Ergänzende Informationen finden Sie im Ratgeber zur Restschuldbefreiung.
